开曼仍然是离岸金融中心的先锋

加勒比海金融行动工作队于2017年底对开曼群岛进行了相互评估，导致对该辖区的反洗钱（AML）法规进行了修订，并且是新开曼反洗钱指南的催化剂。CFATF报告建议加强国际合作，扩大资产冻结权和违法行为，并扩大反洗钱法规的范围。

Dillon Eustace（Cayman）合伙人马特·穆里（Matt Mulry）表示：“对开曼反洗钱制度的这些变更，以及对开曼税收信息交换法规和经济实质法规的实施，均旨在确保开曼始终处于国际合规计划的最前沿。” ）。

“制定了《国际税收合作（经济物质）法》，以确保开曼群岛符合经合组织和欧盟在公平税制方面的倡议，并确保开曼群岛参与国际努力，以确保其公司不使用司法管辖区来避免支付税款。其他地方的税收。该立法包含与为支持开曼FATCA和CRS实施法规而制定的类似的国际信息共享条款和保护，这些条款和保护促进了国际主管当局之间的信息交换。”

在某些人看来，监管与金融服务行业相关的向前发展并不重要，不仅在开曼群岛，而且在所有离岸金融中心都如此。人们认为，在世界美丽的地区，这些神秘的免税岛屿无非是富人和强国的避税天堂。

一些政治游说团体甚至甚至认为离岸司法管辖区是造成发展中国家贫穷和世界其他疾病的原因。其中一些团体正在兜售反海上管辖权的信息，这不利于主流媒体对开曼群岛等司法管辖区的描述。人们认为，国际金融公司在某种程度上是有害的。

即使采用更强大的反洗钱制度，也对基金发起人，服务提供商和董事会提出了有益的所有权制度和更高的合规要求，并且引入了《数据保护法》以使开曼群岛与欧盟的数据保护法保持一致。预计将在2019年第三季度推出–它真的会渗透到更广泛的社会中吗？很难这样想。

开曼金融是一个致力于改变国际对开曼群岛的组织，这是一个在开曼群岛政府的支持下成立的行业机构，旨在传播有关开曼金融服务业的积极信息。

“开曼金融公司的首席执行官裘德·斯科特（Jude Scott）定期通过全球媒体来支持和捍卫该行业，在重新调整国际对开曼群岛的认识方面发挥了重大作用，”穆里说。“但毫无疑问，开曼群岛将继续施加国际压力，以提供更大的全球合作和透明度，以确保开曼群岛不是向税务机关隐瞒金钱或以有害的税收竞争方式使用金钱的地方。

“开曼政府正在通过平衡的立法来应对这些国际压力，以确保该司法管辖区在国际上继续受到尊重，特别是在其在全球基金行业中的作用方面。”

实际上，根据CIMA，开曼拥有10,889家（截至2018年9月），其中约75％为CIMA注册资金。

许多从事广泛的商业和慈善活动的全球公司都使用开曼群岛的投资基金工具来管理其资本。其中，员工退休金，大学捐赠基金和慈善组织是开曼投资基金结构的主要参与者，他们在安全地投资其资产的同时，也意识到缺乏当地开曼公司税会随着时间的流逝减少其资产的侵蚀。

开曼投资基金工具的使用并不意味着在进行投资或投资人获得回报的辖区不缴税。这些税款仍将支付。如果使用另一司法管辖区的投资基金，开曼基金将仅免除潜在的额外公司税层。这个事实在主流媒体中往往被忽视。

“有一种假设是，开曼群岛仅使非常富有的人受益，而没有给更大的社区带来任何好处，但除了为公共机构提供税收有效的回报外，开曼群岛的投资基金还为开发基础设施项目，具有成本效益的医疗保健的创业企业提供资金。替代方案和慈善活动。

“最近几年，开曼群岛投资基金的大部分投资策略都是将投资导向新兴市场和发展中国家的商业和慈善组织，”穆里说。

开曼群岛已成为全球理财公司的事实上的离岸司法管辖区。随着世界进入新的数字资产时代，这已得到金融科技企业家的认可。当他们建立令人兴奋的业务（通常使用底层区块链组件）时，像开曼岛这样的辖区位于迈阿密以南81英里处，很容易实现资本化。

“对于投资基金行业而言，区块链技术的有趣应用之一是作为一种解决方案，可以解决在反洗钱制度下满足身份验证要求的广泛重复问题。”“导致国际交易延误的一个主要原因通常是需要获得多份身份和居住地址的认证副本证明。

“我们与投资者，董事和投资经理打交道，他们常常对整个行业的所有服务提供商所要求的身份验证文件重复感到沮丧。如果区块链技术与正在制定的AML法规一起提供的解决方案可以使那些服务提供商访问身份验证文件的机密验证来源。

“对于解决这些实际困难，加快监管程序并减轻最终投资者的成本负担来说，这可能是一个非常巧妙的解决方案。”

任何能使最终投资者受益的东西都应该受到欢迎。跨国银行深知区块链技术的破坏性潜力，并已开始开发自己的技术，将其纳入IT社区。可以理解，银行界对以区块链为首的这些技术进步的发展方向有着既得利益。

领先的基金管理人也擅长开发和营销新的信息技术解决方案。

经理和投资者对财务报告的需求不断增长，这些报告需要针对不同的基金策略，资产和投资者类别进行定制。为了满足这些需求，Mulry说，最先进的基金管理人正在建立自己的IT开发团队“他们能够操纵和设计内部软件，以便以所需的精确格式为他们的经理和投资者生成报告”。

所有这一切都为营造一种充满活力，充满活力的工作环境提供了动力，迪伦·尤斯塔斯（Dillon Eustace）开曼办事处的穆尔（Mulry）及其同事在帮助制定和制定开曼法律方面发挥了积极作用。

“由于国际法规的不断发展以及包括数字资产在内的新资产类别的出现，开曼肯定会有进一步的法规发展，Dillon Eustace将继续参与有关这些发展的行业咨询，以确保开曼群岛的利益和见解。我们的客户都有代表。” Murry总结道。