开曼国际舞台

狄龙·尤斯塔斯（Dillon Eustace）的马特·穆里（Matt Mulry）（如图）–我们经常听到在新闻界或政治辩论中，人们对开曼群岛的金融机密性提出批评。在美国或欧洲举足轻重的选举活动可以很容易地受益于候选人及其家人在海外的持股情况的振兴。

库克群岛或巴拿马的私人财务记录发布缓慢可能会持续数周成为头条新闻。披露私人财务信息的结果可能如此强大，以致在很大程度上忽略了这些小司法管辖区对经济的影响，每个离岸金融中心都需要敏锐地意识到全球对其活动的兴趣以及维持国际监管标准的必要性。一方面，需要在数据保护和网络安全之间进行仔细平衡，另一方面，需要进行有效的国际合作和向有关当局进行披露。该博客介绍了开曼群岛如何应对国际压力，以提高透明度并摆脱其刻板印象。

比开曼群岛更大的管辖区和更大的政治权力是开曼群岛已成为金融服务业不可或缺的部分的关键角色。这些司法管辖区与开曼群岛之间的关系在一定程度上取决于开曼群岛监管制度的完整性。开曼群岛是投资基金和结构化债务交易的结构和运营的重要组成部分，这些资产的管理和市场化始终来自较大的金融服务管辖区。那么，对于开曼来说，实施与之相互作用的，受到最高监管的司法管辖区采用的等效监管标准是有意义的。

从历史上看，开曼群岛实施了反洗钱条例，该条例在预防金融犯罪方面比在其日常开展业务的最大司法管辖区采用的制度更为有效。开曼群岛法规的范围和复杂性要求在支持国际举措的合理关切与与开曼群岛进行金融服务业务的有效开展之间保持谨慎的平衡。开曼敏锐地意识到，如果监管环境的发展破坏了开曼法人实体的使用便利性，那么通过开曼结构进出大型金融服务司法管辖区的实体的资本流动可能会停止。

在开曼群岛的最新事态发展方面，与在其居民所在地的税务机关交换了有关在开曼群岛进行投资的人的信息交流，从而加强了国际合作。这些事态发展是由美国发起的，很快就被英国接受，并且最近由近100个其他司法管辖区的网络采用经合组织的《共同报告标准》予以实施。开曼群岛政府确保开曼群岛是这些措施的较早采用者，并通过当地立法采取措施，以确保开曼建筑物使用者受到的影响最小。结果，现有的开曼反洗钱程序框架被用作整理开曼基金投资者信息的基础，以用于国际税收合规。

联合王国最近发起了一项倡议，要求披露其本国公司及其离岸领土的实益所有权。开曼群岛政府与英国进行了早期讨论，以确定它已在哪里解决驱动该计划的关键问题，以及如何最轻松地解决其余要求。通过实施明智的立法，开曼群岛得以遵守英国的要求，对使用开曼结构的人的影响最小。这些发展建立了一个由政府维护的中央数据库，可以将许可的公司服务提供商所拥有的现有信息上传到该数据库中。这种安排可确保在开曼群岛中以数字方式确保信息的安全存放，并允许根据联合王国授权执法人员的合法请求迅速提供实益拥有信息。

开曼群岛机密关系（保存）法，经常被吹捧为开曼的保密法，最近被废除，取而代之的是《机密信息披露法》。原始法律规定，如果未按财务法披露相关信息的人同意或通过适当的监管或执法途径进行披露，则将财务信息列为刑事犯罪。起草了《机密信息公开法》，以取代可能被视为保密法的立法，从而取代了《机密关系（保存）法》。它也是开曼数据保护法的前兆，该法律以目前的草案形式，遵循欧洲数据保护方法，要求遵守许多数据保护原则。

从遥远的角度看，近年来，开曼群岛一直在忙于通过立法以使自己适应更大的金融服务市场。但是，这些变化通常仅微幅调整了开曼群岛现有的稳健制度，以防止金融犯罪，提高透明度和国际合作。开曼群岛几十年来一直是美国，欧洲和亚洲较大市场参与者的可靠交易对手，并且是投资和债务市场中公司结构熟悉且值得信赖的管辖区。开曼群岛政府和监管机构采取积极措施应对，达到甚至超过国际标准，在许多情况下使开曼群岛在离岸金融中心中保持其市场领先地位。