技术创新正在重塑市场

毕马威会计师事务所审计总经理雅克·鲁（Jacques Roux）访谈

从广义上讲，您认为技术创新对英属维尔京群岛的服务提供商社区有多大的机会？

像金融市场领域中的大多数其他活动一样，投资基金行业也是信息密集型的。数据是另类投资的命脉，因此，数字化已被证明是下一波投资基金行业增长的关键驱动力。我们完全相信，数字化最终将对另类投资行业产生与互联网对媒体内容行业相同的影响。然后，这对BVI的服务提供商社区来说是一个重要的机会-那些能够发展成能够满足在线内容提供商的需求的人们将蓬勃发展，而那些仍打算向实体场所交付商品的人们将最终走向繁荣。重磅炸弹的方式。

BVI服务提供商社区面临的挑战是如何把握数字化带来的机遇。为此，他们需要理解与数字化将在克服传统系统和传统思维可能造成的障碍的同时，大大增加数据量相关的需求和风险。

英属维尔京群岛拥有蓬勃发展的对冲基金启动环境，这主要归功于批准的经理人和孵化器基金制度以及我们对金融科技/加密货币的不断发展的监管方式。这意味着我们看到了仅在数字环境中成长的一代涌入的新对冲基金，因此，数字化是他们的基本期望，而不是潜在的发展机会。这一“一代”侧重于盈利能力，速度和服务水平；有比以前任何一代都要少的成见；并希望与不仅了解数字化而且已经成为数字化本质的服务提供商合作。

那些能够适应这一基本期望的服务提供商不仅会从竞争的角度蓬勃发展，而且还将通过利用内部和外部的数字化效率来显着提高自身的盈利能力。

您能否解释一下毕马威（KPMG）的智能审计技术–克拉拉（Clara），以及这将如何在未来几年中使您的基金客户（及其投资者）受益？

毕马威Clara是毕马威的智能审计平台。这对于我们在全球范围内提高审计质量和一致性的努力至关重要。Clara平台使我们能够使用我们新的，更有效的审计方法，该方法将根据全球审计标准不断变化的要求而不断发展，同时也为我们的审计师和客户提供更好的体验。

该平台目前正在分阶段地在全球所有审计中部署。它将整合我们已经使用子分类账信息，机器人和其他处理工具的现有数据和分析功能，以及诸如预测和认知分析之类的新兴技术。将所有这些功能整合到一个地方，以便可以轻松，一致地在我们的全球审计实践中进行部署，这将确保增值和高度准确的审计交付。

正是Clara平台内的技术为我们的客户提供了最大的价值。Clara将通过大幅提高测试水平和覆盖范围来提高审计效率和及时性，同时进一步提高我们的工作质量。例如，现在，这些技术使我们能够按单个投资并单击按钮来分析投资组合中所有投资交易的100％的准确性和完整性。从历史上看，这类交易将在样本和/或投资类型的基础上进行手动测试，花费的时间更长且覆盖范围更小。

正如我们已经讨论的那样，我们的客户越来越依赖数字化来加速其业务。这种过渡是令人兴奋的，但是很复杂。毕马威克拉拉及其所包含的技术解决方案使我们能够应对这种数字加速带来的审计挑战。它使我们能够分析和评估客户所依赖的不断增长的数据量，同时更有效地进行最高质量的审核。在英属维尔京群岛内部，我们目前正在许多审计业务中部署Clara，并在2020-2021年间分阶段实施全面部署。

FSC副总裁Jennifer Potter-Questelles最近在谈到拥抱创新的重要性时评论说“数字化是我们的门票”。您是否高兴听到FSC在该主题上发表积极的讲话？

绝对。在每项重大IT创新的曙光中，关于其采用和影响的预测总是被证明是错误的–它们往往高估了采用速度，并低估了影响的程度。我们认为，在数字化及其对另类投资行业（乃至更广泛的金融服务）的影响方面，这将是正确的。只有那些完全接受数字化概念和机遇的司法管辖区，才能确保它们准备好迎接未来。因此，令人鼓舞的是，我们的监管机构了解这些创新对英属维尔京群岛的重要性。

实际上，数字化提供了一个独特的机会，可以使BVI领先于竞争对手。很高兴看到BVI和FSC通过修订BVI AML代码以及为加密和区块链行业引入数字沙箱等步骤展示了对数字化的支持。但是，只有在政府和监管机构的持续和明确支持下才能取得最终的成功。数字化不仅是提高司法管辖区的地位和竞争力，而且是确保有效遵守日益增长的全球法规要求和期望的门票。

去年，根据BVI的AML代码修订，毕马威（KPMG）对客户的电子验证有何重视？

现代化的《反洗钱法》代表了在英属维尔京群岛拥抱数字化各个方面的承诺，同时确保有强大而专注的监管法律框架为之提供支持。在当今时代，我们只需要为我们的专业服务公司提供所需的工具，即可为客户提供即时访问司法管辖区的权限。能够通过智能设备签署文件，进行交易并与BVI业务打交道对于确保BVI仍是国际商业和金融领域的首选住所至关重要。

鉴于企业继续转向增加对金融科技进行运营的依赖，我们希望这些修正案是很及时的，也是及时的。至关重要的是，在不降低所执行的监管监督水平的情况下依靠电子验证的能力对于支持英属维尔京群岛运营的高质量国际商务中心大有帮助。

我们已经很容易得出结论，金融服务，包括另类投资结构，尤其是那些以金融科技/加密为重点的服务，是数字化的主要早期采用者。因此，英属维尔京群岛需要跟上这一领域的发展。去年对AML代码的修订清楚地表明了英属维尔京群岛的意图，是站在金融科技发展的最前沿。与该辖区表示继续拥抱数字化的雄心壮志一起审视时，这应确保BVI仍是拥抱新技术时代的渐进式另类投资工具的首选住所。

雅克·鲁（Jacques Roux）

毕马威会计师事务所审计总经理

雅克·鲁（Jacques Roux）领导毕马威（KPMG）英属维尔京群岛的审计团队，该团队于2008年加入该公司，在过去的13年中专门从事另类投资领域。雅克在工作之外的主要热情之一就是支持当地社区，他领导了毕马威会计师事务所在英属维尔京群岛的“公民身份”计划。