针对中概股，美SEC急推新规

本报驻美国特约记者吴倩

据美国《华尔街日报》18日报道，知情人士透露，根据美国证券交易委员会（SEC）正在起草的一项计划，在美国上市的中国公司将被要求用由美国监管机构监督的审计方，否则将面临被踢出交易所的风险。

《华尔街日报》引述知情人士的话称，SEC正在加紧行动，以赶在主席克莱顿12月底离任前提出该计划的关键内容。该计划可能会在今年12月发布，征求公众意见。虽然SEC计划在12月公布其拟议的行动，但该机构可能会发布其他提案，指示上市公司和共同基金披露更多与中国相关的审计检查风险信息。SEC的提议将让纽约证券交易所和纳斯达克市场承担起要求公司遵守审计检查的责任，否则就禁止新的中国公司上市。已在美上市的中国公司将有几年时间达到合规，否则可能失去上市资格。

报道称，围绕中国公司监管问题的纷争可以追溯至十多年前，当时有一些中国公司通过与美国空壳公司合并在美国的证券交易所上市。这种“反向兼并”让中国公司得以进入美国资本市场而几乎不用接受SEC的预先审查。新加坡《联合早报》说，美国和中国审计机构在2013年签署备忘录，该备忘录允许中国公司在中国法律禁止的情况下不分享信息。

自从近20年前导致安然公司倒闭的会计丑闻爆发以来，SEC曾尝试不同策略试图加紧对中概股的审计监督。美国彭博社18日称，今年8月，白宫金融市场工作小组敦促SEC通过最早可能于2022年生效的新限制措施。自那以来，该机构官员一直在加紧采取行动。由于美中关系日益紧张，再加上中概股瑞幸咖啡今年发生的会计丑闻，这个问题变得更加紧迫。

彭博社称，SEC此举不同寻常，因为多数机构在总统选举后就不再发布重大新政策。在总统特朗普任期结束前，这项规定不太可能最终敲定。克莱顿计划在年底前卸任，完成这一任务的将是“候任总统”拜登挑选的SEC负责人。中国证监会副主席方星海近日对解决这一问题表达积极看法。他说，中国海外上市公司会计制度问题并不是一个无法解决的问题，需要双方有良好的意愿。但现时令人担忧的是美国政府部门急于迅速实现目标，这可能会造成一些麻烦。▲