湘电股份或遭3.7亿元合同诈骗，供应商、客户及仓储方竟是一伙的

不幸的是，监管部门在年报问询函中的“担忧”很快成了现实，湘电股份贸易业务板块突遇风险。

湘电股份发布公告，近期得知，公司全资子公司湘电国际贸易有限公司（下称“国贸公司”）与上海煦霖国际贸易有限公司（上游供方，下称“上海煦霖”）及上海弘升纸业有限公司（下游需方，下称“上海弘升”）开展的多笔纸浆贸易业务中，国贸公司的交易相对方涉嫌合同诈骗。

据介绍，上述涉嫌诈骗的合同总金额约为3.7亿元，目前已止付绝大部分信用证；纸浆库存应为86000吨，金额应为4.2亿元，但目前真实库存情况无法查证；另外，可能会涉及经济纠纷的合同金额约为1.9亿元。

湘电股份表示，目前，公司已成立贸易风险处置工作组，加强对国贸公司的风险管控和化解，拟采取诉讼、仲裁等方式维权，尽量减少其对国贸公司以及上市公司业绩的不利影响。同时，湘电股份将积极协助有关公安部门侦查案件，切实维护上市公司和投资者利益。

供应商、客户、仓储方是“一伙人”

据介绍，一般情况下，国贸公司从上游供方上海煦霖采购纸浆并存放于第三方仓库上海堃翔物流有限公司（下称“上海堃翔”）。下游需方上海弘升付款后，直接从上海堃翔取货。

由于上海弘升近期发生逾期付款现象，国贸公司为了保证能按期支付银行信用证，拟将货品变现时，发现上海堃翔管理人员失去联系，无法完成货物变现。

湘电股份公告称，经上海及湘潭警方查证，上海煦霖、上海弘升、上海堃翔的实际控制人均为同一人。目前其实际控制人陈力钧涉嫌合同诈骗、信用证欺诈等违法犯罪行为，已主动投案，上海市公安局浦东分局业已正式立案侦查。

工商登记显示，作为上游供方的上海煦霖成立于2014年，注册资金1000万元，由陈力钧、丁百川分别控制75%、25%股份；作为下游需方的上海弘升则成立于2012年，注册资金3000万元，陈建新、杨燕分别持股99%、1%。从表面上看，上述贸易的供应商、客户并不存在关联。

但查询发现，第三方仓库——上海堃翔身上则带有不少疑点。上海煦霖的大股东陈力钧与上海弘升的股东杨燕都曾是上海堃翔的股东。

湘电股份表示，上述涉嫌诈骗合同中约定的支付方式均为远期信用证结算，国贸公司是开证人。经申请诉前财产保全，湘潭市中级人民法院已查封了上述相关涉案货物，国贸公司依法向有管辖权的法院提起了信用证止付申请，目前相关法院也依法送达了信用证止付的裁定。国贸公司将逐项提起诉讼，积极维权。

贸易业务风险

公告显示，上述涉嫌诈骗的合同总金额约3.7亿元，均为远期信用证结算，其中目前已止付的信用证金额为3.2亿元，其余0.5亿元信用证金额将于2020年到期，到期后国贸公司将办理止付手续。

湘电股份称，根据国贸公司与上海堃翔签订的合同，存放于上海堃翔仓库的纸浆库存应为86000吨，金额应为4.2亿元（仓库已被司法部门查封，暂无法估计实际的具体数量和金额）。另外，由于上海堃翔仓库的查封导致下游其他需方无法提取货物，可能会涉及经济纠纷的合同金额约为1.9亿元。由于案件处于侦查阶段，所以具体损失金额暂无法确定。

值得一提的是，上交所曾在不久前重点问询了湘电股份的贸易业务板块风险。

年报显示，湘电股份主要从事船舶动力、电机电控、风力发电、大型水泵等高端成套装备研制生产和销售，2018年营业收入约为61.99亿元，归属于上市公司股东的净利则由上一年度的约9119万元变为亏损约19亿元。

年报问询函显示，根据近三年的年报，2016年至2018年，湘电股份贸易业务收入分别为36.60亿元、40.58亿元、29.65亿元，占当年总营业收入的比重分别为33.43%、41.81%、47.82%。公司披露称，为防控金融风险、夯实主业，报告期内降低了贸易规模。

就此，上交所在问询函中提出，要求湘电股份补充披露近三年贸易业务涉及的商品类型、业务模式、结算方式、利润情况，说明公司贸易业务规模较大的原因；补充披露贸易业务前五大客户的名称、对应收入金额，并说明是否存在关联关系；说明贸易业务与主营制造业是否存在协同效应，该项业务存在的具体金融风险及可能对公司产生的影响。

湘电股份表示，近期，国贸公司已向法院提起相关诉讼，以维护自身合法权益。由于上述合同涉及第三方等，国贸公司后续可能存在被诉、账户被冻结的风险。且国贸公司贸易业务的结算是通过公司授信担保额度开具信用证的方式进行结算，可能对公司的现金流产生一定影响。